974
Фото: Mangostar / Shutterstock.com

Как заполнить декларацию о доходах по форме 3-НДФЛ

Рейтинг: 5/5
Основано на 1 оценке пользователя
1701
Затраты времени: От 1 дня
Стоимость: От 0 рублей
Опубликовано: 29.06.2018 в 08:21
ШАГ 1

Найдите машиночитаемую форму декларации, изучите основные правила ее заполнения

Необходимое время: 5 минут
Чтобы налоговая инспекция приняла декларацию, нужно заполнить ее правильную форму (см. Приложение). Ее отличает двумерный штрих-код. И он должен быть хорошо виден после распечатывания. Скачать такую форму можно на сайте ФНС. Декларацию можно заполнить: - на компьютере и распечатать на принтере или - заполнить от руки ручкой синего или черного цвета заглавными печатными буквами. Каждая страница должна быть на отдельном листе. Без...
ШАГ 2

Соберите необходимые документы

Необходимое время: 1 день
Для заполнения налоговой декларации вам понадобятся следующие документы: 1. Документ, удостоверяющий личность. 2. Запросите у работодателя справку о доходах 2-НДФЛ (см. Приложение). 3. Получите свидетельство о присвоении ИНН (пройдите соответствующий кейс). 4. Соберите чеки, квитанции и прочие документы, которые подтверждают произведенные расходы и необходимые для получения налогового вычета, налоговой льготы и т. д. Например, если вы...
ШАГ 3

Заполните титульный лист декларации

Необходимое время: 10 минут
Возьмите паспорт и свидетельство о присвоении ИНН. Используя указанные там данные, заполните строки: 1. Укажите свой ИНН. 2. Укажите номер заполняемой страницы – 001. Заполните остальные строки согласно подсказкам: 3. «Налоговый период» – календарный год, за который предоставляется декларация. В 2018 году это будет соответственно 2017-й. 4. «Номер корректировки». Нужен в том случае, если вы ошиблись при оформлении декларации, налог...
ШАГ 4
Заполните лист А декларации
Необходимое время: 10 минут
Лист А декларации посвящен всем доходам от источников в Российской Федерации. Тут вам понадобится справка 2-НДФЛ и (или) платежные документы, подтверждающие полученные в отчетном году доходы (или просто выписка с банковской карты, если деньги перечислялись туда). ВАЖНО! Если все доходы, полученные за отчетный период, не умещаются на одной странице, распечатывайте дополнительные в нужном количестве. Доходы указываются отдельно по каждому ист...
ШАГ 5
Заполните лист Б декларации
Необходимое время: 10 минут
Лист Б посвящен доходам от источников за пределами Российской Федерации, облагаемым налогом по ставке (001) _% (это может быть или 13%, или 9%, или 15%). Этот шаг выполняют резиденты РФ, получившие в отчетном периоде доходы за границей. Если ставка налога одна, а источники разные, заполняется один лист Б, а доходы от каждого источника вносятся в отдельные строки «010» – «100». Итоговые данные (пункт 2 листа Б) в этом случае отражаются только н...
ШАГ 6
Заполните лист В декларации
Необходимое время: 10 минут
Этот лист заполняют только ИП и адвокаты, нотариусы, арбитражные управляющие и все те, кто в соответствии с законом занимается частной практикой. Внимание! Если у вас несколько видов деятельности, то для каждой из них вы заполняете отдельный лист. И тогда окончательный расчет производите на последнем листе B. Возьмите бухгалтерскую документацию, подтверждающую поступившие вам доходы и расходы, и, опираясь на ее данные, заполните следующие п...
ШАГ 7
Заполните лист Г декларации
Необходимое время: 20 минут
Этот лист посвящен расчету суммы доходов, не подлежащей налогообложению. Налоговый кодекс предусматривает целый ряд оснований для освобождения от налогов. Например, если ваш работодатель (благотворитель) выплатил вам в течение первого года при рождении ребенка (усыновлении, удочерении) определенную сумму (не более 50 000 руб. на каждого малыша), налог с этого дохода платить не нужно. ВАЖНО! Речь в этом листе идет не о декретных или иных положе...
ШАГ 8
Заполните лист Д1 и лист Д2 декларации
Необходимое время: 40 минут
Лист Д1 посвящен расчету имущественных налоговых вычетов по расходам на новое строительство либо приобретение объектов недвижимого имущества. Перед тем как пройти шаг, изучите кейсы: 1. «Как получить имущественный вычет у работодателя при покупке жилья». 2. «Как получить имущественный налоговый вычет по процентам при покупке квартиры в кредит». 3. «Как оформить и получить налоговый вычет при покупке жилья, тем самым снизить расходы на...
ШАГ 9
Заполните лист Е2 и лист Е1 декларации
Необходимое время: 40 минут
Лист Е2 «Расчет социальных налоговых вычетов, установленных подпунктами 4 и 5 пункта 1 статьи 219 Налогового кодекса Российской Федерации, а также инвестиционных налоговых вычетов, установленных статьей 219.1 Налогового кодекса Российской Федерации» предназначен для расчета стандартных и социальных налоговых вычетов в части: пенсионных взносов, уплаченных налогоплательщиком по договору (договорам) негосударственного пенсионного обеспечения;...
ШАГ 10
Заполните лист Ж декларации
Необходимое время: 20 минут
Этот лист посвящен расчету профессиональных налоговых вычетов, установленных пунктами 2, 3 статьи 221 Налогового кодекса Российской Федерации, а также налоговых вычетов, установленных абзацем вторым подпункта 2 пункта 2 статьи 220 Налогового кодекса Российской Федерации. Он заполняется отдельно для доходов, полученных в РФ и за ее пределами. Этот лист предназначен для расчета сумм, которые потом указываются в листах А и Б декларации. Заполн...
ШАГ 11
Заполните лист З декларации
Необходимое время: 20 минут
Лист З посвящен расчету налогооблагаемого дохода от операций с ценными бумагами и операций с производными финансовыми инструментами. Вы заполняете его, если в отчетном периоде у вас были операции с ценными бумагами (далее ц. б.), а также с производными финансовыми инструментами, в том числе и по индивидуальному инвестиционному счету (ст. 214.1, ст. 214.3, ст. 214.4, ст. 214.9 НК РФ). Все операции отражаются отдельно. Перед заполнением этого...
ШАГ 12
Заполните лист И декларации
Необходимое время: 20 минут
Лист И посвящен расчету налогооблагаемого дохода от участия в инвестиционных товариществах. Лист И заполняется в том случае, если вы являетесь участником инвестиционных товариществ. Для начала нужно самостоятельно или с помощью специалиста определить налоговую базу по доходам от участия в инвестиционных товариществах на основании ст. 214. Налогового кодекса. При этом важно определить эту базу раздельно для операций: с ценными бумагами (д...
ШАГ 13
Заполните приложение «Расчет дохода от продажи объектов недвижимого имущества» декларации
Необходимое время: 20 минут
Этот лист заполняется в случае, если после 1 января 2016 г. вы продали один или несколько объектов недвижимости. В этом приложении рассчитывается ваш от этого доход. При этом по каждому объекту отдельно. Внимание! Этот лист не нужно заполнять, если в соответствии со ст. 217.1 НК РФ вы освобождены от уплаты налогов по таким операциям. Если операций было много и данные о них на одном листе не помещаются, распечатайте нужное количество страниц...
ШАГ 14
Заполните раздел 2 декларации, вернитесь к п. 2.5 листа Д1 декларации
Необходимое время: 20 минут
Раздел 2 заполняется, как ни странно, перед разделом 1. Но тут все просто. Именно на этом листе вы производите расчет налогов. А уже на следующем указываете полученные данные. В графе 001 указываете налоговую ставку. По общему правилу она составляет 13%. Но для нерезидентов может быть выше (13, 15 и 30%). В графе 002 указываете доход, с которого платите налог. Всегда ставьте цифру 3, кроме двух случаев – если это доходы в виде дивидендов (т...
ШАГ 15
Заполните раздел 1 декларации
Необходимое время: От 20 минут
Раздел 1 декларации посвящен сведениям о суммах налога, подлежащих уплате (доплате) в бюджет/возврату из бюджета. Этот раздел заполняется последним. В нем отражаются налоги, подлежащие уплате в бюджет или возврату из него. Для того, чтобы заполнить этот раздел, вам нужен заполненный лист раздела 2 (шаг 14). ВАЖНО! Листов раздела 1 может быть несколько. Так происходит в тех случаях, когда: из бюджета подлежат возврату суммы...