652
Фото: Atstock Productions / Shutterstock.com

Получить социальный налоговый вычет по расходам на добровольное пенсионное страхование: условия, процедура и документы

Рейтинг: Пока нет оценок
5408
Затраты времени: От 2 до 4,5 месяцев
Опубликовано: 14.03.2018 в 18:45
ШАГ 1

Определите, имеете ли вы право на получение социального налогового вычета

Необходимое время: 1 день
Вы имеете право на социальный налоговый вычет по расходам на негосударственное пенсионное обеспечение, добровольное пенсионное страхование и добровольное страхование жизни, если: 1. Вы гражданин Российской Федерации. 2. Вы имеете официальный доход и перечисляете НДФЛ по ставке 13% в бюджет. 3. Вы заключили договор: - добровольного страхования жизни; - негосударственного пенсионного обеспечения с негосударственными пенсионными фондами (а денежные...
ШАГ 2

Рассчитайте размер вычета

Максимальный размер уплаченных пенсионных взносов на добровольное пенсионное страхование (негосударственное пенсионное обеспечение), с которого будет исчисляться налоговый вычет, не может превышать 120 000 рублей. Важно! Это ограничение является общим для четырех видов социальных налоговых вычетов: - на собственное образование; - на лечение; - на негосударственное пенсионное обеспечение и добровольное пенсионное страхование; - на дополнительные...
ШАГ 3

Выберите, каким образом вы хотите возместить НДФЛ

Социальный налоговый вычет можно вернуть: в ФНС по месту жительства или у работодателя. Важно! Получить социальный налоговый вычет в налоговой инспекции можно по окончании календарного года, в котором были уплачены взносы на негосударственное пенсионное обеспечение (страхование). То есть получить социальный вычет за 2017 год в 2018 году сотрудник может только в налоговой инспекции. Следующий шаг имеет два варианта развития событий в зависимости о...
ШАГ 4
Заполните налоговую декларацию по форме 3-НДФЛ
Налоговая декларация по форме 3-НДФЛ (взять бланк необходимо в налоговой инспекции или скачать с официального сайта Федеральной налоговой службы) заполняется по форме, которая действовала в том периоде, когда был получен доход или заявлены налоговые вычеты. Налоговое законодательство разрешает несколько способов заполнения и сдачи налоговой декларации: 1. Электронная декларация. Способ доступен только для авторизированных пользователей портала...
ШАГ 5
Соберите необходимый пакет документов для возврата НДФЛ из ИФНС
Затраты: Копии документовНеобходимое время: От 1 до 10 дней
Каждая запись, внесенная в налоговую декларацию, должна иметь документальное подтверждение. Подготовьте документы: 1. Копия договора с негосударственным пенсионным фондом, подтверждающая произведенные затраты на добровольное страхование. 2. Копия лицензии негосударственного пенсионного фонда, заверенная подписью руководителя и печатью. Если реквизиты лицензии содержатся в договоре, то копия не требуется. 3. Копия платежных документов, по...
ШАГ 6
Предоставьте налоговую декларацию и пакет документов в ИФНС
Затраты: На почтовые отправленияНеобходимое время: От 1 дня
Важно! Документы необходимо представить в налоговый орган в срок не позднее 30 апреля года, следующего за отчетным. Существует несколько способов подачи документов. Выберите наиболее удобный для вас: 1. Лично в инспекцию ИФНС по месту жительства. 2. Через личный кабинет на сайте (этот способ подходит только зарегистрированным и авторизированным пользователям). 3. По почте. Если подаем декларацию 3-НДФЛ лично С заполненной деклар...
ШАГ 7
Ожидайте поступления денежных средств на расчетный счёт
Необходимое время: От 3,5 до 4 месяцев
После камеральной проверки документов и декларации налоговые органы принимают решение о возврате НДФЛ или об отказе в предоставлении вам социального налогового вычета, например, из-за ошибок в указанных сведениях, о чем уведомляют вас. Если были обнаружены ошибки, то плательщику даются пять дней после получения соответствующего уведомления из налоговой для их устранения. При этом срок процедуры начинают отсчитывать от повторной подачи документов....
ШАГ 4 A
Соберите документы для возврата НДФЛ у работодателя
Если работодатель, согласно договору негосударственного обеспечения будущей пенсии, самостоятельно осуществлял отчисления из вашей зарплаты в соответствующие фонды, то он имеет право предоставить социальный налоговый вычет по расходам на добровольное пенсионное страхование до окончания текущего года. Для получения вычета представьте работодателю: - заявление в произвольной форме с просьбой предоставить вычет; - договор добровольного пенсионного с...